此區涵蓋產品生命週期管理、工程設計與模擬、企業製造管理，以及將車隊、設備與現場資料整合為 AI 工作流的平台。PTC、Samsara 與鼎捷數智為受惠高，前兩者分別以設計至維運的數位主線、Connected Operations 資料平台深化訂閱收入；鼎捷則將 ERP 延伸至 PLM、MES、AIoT 與企業級 Agent，AI 業務已有加速成長。實威為受惠中等，其 CAD／CAE、PLM 顧問與數位孿生業務直接連結製造數位化，但 AI 對營收的獨立貢獻仍待驗證。投資上應追蹤 ARR、淨收入留存率、雲端訂閱滲透率與導入週期；新案簽約延後、代理授權條件改變或客戶削減 IT 預算，均可能壓抑短期成長。
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美股 PTCPTC Inc.受惠高
- 1. PTC 以 Creo、Windchill、Codebeamer 與 ServiceMax 建構涵蓋 CAD、PLM、ALM、SLM 的產品資料底座，並將 AI 助理嵌入設計至維運流程，有利提高導入深度、客戶黏著度及跨產品銷售。
- 2. PTC Q3 FY 2026 取得近七位數美元的 ServiceMax AI 訂單；客戶試用後技師準備時間降低 50%、服務團隊生產力提升 4%，顯示工業 AI 已能以具體 ROI 商業化。
- 3. PTC FY 2025 營收 95% 屬經常性收入，ARR 成長 8.5%；FY 2026 又將 ARR 成長指引提高至 9% 至 9.5%，訂閱模式有助 AI 功能透過續約與加購放大收入，但仍須留意 ServiceMax 流失及導入週期。
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美股 IOTSamsara Inc.受惠高
- 1. Samsara 以 Connected Operations Platform 串接車輛、設備、工地與現場人員，約 98% 營收來自訂閱；AI 工業營運數位化可直接轉化為持續性收入。
- 2. 平台每年處理逾 30 兆筆 IoT 資料，支援安全、維護、調度等 AI Agent；最新 AI 功能兩個月採用量增逾 4 倍，資料飛輪強化產品差異化。
- 3. 2027 財年第二季營收 5.084 億美元、年增 30%，ARR 達 21.2 億美元；10 萬美元以上客戶中 96% 採用至少兩項產品，企業擴張推升客單價與黏著度。
- 4. 成長仍需承擔硬體前置投入與較長企業銷售週期；公司預期 FY2027 自由現金流率較 FY2026 低約 100 個基點，須觀察設備投資能否轉成高毛利 AI 軟體收入。
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陸股 300378鼎捷數智受惠高
- 1. 公司深耕製造業 43 年、服務超過 50,000 家企業，產品涵蓋 ERP、PLM、MES 與 AIoT，能以既有客戶與完整數位主線交叉銷售 AI 方案，提升續約及加購機會。
- 2. 鼎捷雅典娜平台整合資料、知識圖譜、低程式碼與多智能體協作，已形成 400 個以上智能體、覆蓋 9 大業務域及 100 項製造場景，有利把 AI 從展示推進至企業工作流執行。
- 3. 公司 2025 年 AI 相關業務簽約金額接近人民幣 2 億元，2026 年第一季平台上架 AI Agent 超過 100 個；若客戶驗證轉為批量導入，可推升高毛利軟體與平台收入，但 AI 商業化仍須追蹤。
- 4. 2026 年第一季 PLM 收入年增 37.50%，東南亞收入年增 60.87%，半導體客戶簽約額亦呈高雙位數成長；製造業景氣與中國大陸需求仍承壓，短期營收增速可能受導入週期影響。
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台股 8416實威受惠中
- 1. 實威以 SolidWorks、CAD／CAE、PLM 與顧問服務切入製造業研發流程，並導入 Aura、Leo、Marie 等 AI 助理，有助縮短設計迭代、提高軟體授權與顧問需求。
- 2. 半導體、軍工航太及資通訊客戶增加研發、模擬與數位設計投入，實威 2026 年前 9 月營收 13.27 億元、年增 13.62%，直接受惠製造數位化升級。
- 3. 新增需求約 45% 來自新客導入、55% 來自既有客戶增加授權席次，且客戶升級高階模組與顧問服務，顯示 AI 工業軟體可透過擴席與加值服務放大客戶價值。
- 4. 公司尚未單獨揭露 AI 營收，現階段受惠仍主要反映在 CAD／CAE、PLM 與顧問業務；若製造業 IT 支出延後或代理授權條件改變，AI 題材對獲利的實際貢獻可能低於市場預期。