產業研究報告
我們將和造紙產業相關的分析文整理在下方，方便你作為研究參考資料。
造紙是以木材為主要原料，進行生產紙漿、紙、紙板以及其他纖維基體產品為主。目前全世界造紙業的生產基地以北美洲（美國與加拿大）、北歐（瑞典、芬蘭及俄羅斯）以及東亞（中國、日本及俄羅斯）地區為主，澳洲與巴西也有頗具規模的造紙及製漿產業。目前中國為世界最大生產國，其年產能已超過 1 億公噸，而台灣排名全球第 20 名。台灣全年各類的紙品總產量高達 450 萬噸以上，消費量高達 490 萬噸以上，紙品人均量與世界各國相比都屬高水準。
造紙產業上中下游可分為：
* 上游為紙漿與紙類原料業。
* 中游為將紙漿加工後製成紙張與紙板之製造業。
* 下游為紙業進出口與銷售業務。
造紙產業雖屬於傳統產業，但與經濟發展及社會文化建設關聯密切。因此，造紙產業景氣的興衰，一向也是經濟景氣興衰的領先指標。而一個國家使用紙與紙板的數量多寡，也可以間接看出該國經濟發展與文化水平的程度。在已開發國家中，對紙與紙板使用量增長的速度與其國內生產總值增長的速度，通常呈現高度正相關。
然而，造紙產業屬於耗能高汙染的產業，雖然目前業者普遍皆有建立防治汙染的設備。但在環保意識逐漸抬頭以及日趨嚴格的環保標準下，對造紙產業的發展也形成了一些衝擊。目前國內廠商多積極設置綠色包裝紙箱廠與廢紙環保站，以低碳造紙為生產主軸，也鼓勵民眾改用環保紙，將對環境將有更多助益。
造紙業上游為紙漿製造業，其主要原料包含廢紙、木質纖維、蔗渣或木片等纖維原料，經過備漿系統與散漿系統，製成紙漿或廢紙漿。
在製程中，因使用大量能源進行木料蒸煮或大量蒸汽將成漿或成紙乾燥，因此屬於能源密集產業。而蒸解、洗漿及黑液回收工程，會產生水汙染，也會產生臭氣、煙塵及漂白製程氯氣，以造紙廠鍋爐或汽電共生廢氣，以及紙器廠有紙粉及印刷過生產生的 VOCs 問題。近年來，政府倡導節能減碳已減少用紙，故紙業產值也逐年下滑。
台灣的森林覆蓋率占 58.5％，但生產造紙原料的木片自給率僅 0.5％。國內造紙業所需紙漿原料 70％ 為廢紙、30％ 為純木漿，其中廢紙部分 70％ 為國內回收廢紙，30％為進口。目前全台紙漿生產廠商只有兩家，供給國內市場僅有所需量的三成，而占七成、即近 80 萬噸的進口紙漿，主要來自於智利、加拿大、巴西、印尼、美國等等，因此國內的紙業行情與營運成本，與國際紙漿與廢紙價格的連動性很高。
然而，全球景氣復甦帶動紙漿需求旺盛，中國對紙漿進口量持續成長，主要產地也沒有新產能加入，使得國際紙漿價格自 2017 年底開始漲勢凌厲。短纖紙漿每公噸從 470 美元漲到超過 800 美元，長纖紙漿也由每公噸 580 美元攻至 910 美元，幾乎翻倍成長，甚至屢屢刷新紀錄，也帶動相關用紙價格走高。
造紙業中游為加工紙漿的紙張與紙板產業，產品包括文化用紙、工業用紙、家庭用紙、包裝用紙與特殊用紙共五大類。文化用紙包括印刷紙、圖書紙、與電腦列印紙等，提供印刷業、出版業與文化事業等下游產業使用；工業用紙包括牛皮紙板、瓦楞紙與灰紙板等，提供給紙器產業加工製成紙箱或紙管等紙器；家庭用紙包括衛生紙、衛生棉、廚房用紙與醫療用紙等，提供量販店、一般通路販售或醫院使用；包裝用紙則包括一般包裝紙與一般牛皮紙等，提供給紙器與紙袋製造業者加工製造，及一般通路銷售；特殊用紙則包括棉紙、絕緣紙、機能紙與果袋紙等，提供給文化業與農工業使用，及一般通路銷售。
台灣造紙產業已趨於成熟，工業用紙逐漸走向高強度與輕磅化的方向，而文化用紙與家庭用紙則逐漸走向差異化與高附加價值。國內的紙廠規模大多以中小型為主，雖然原料的進口依存度高，但造紙技術實屬亞洲一流，加上高回收率，且近年來紙業市場幾無新競爭者加入，故營運穩定，整體市場競爭狀況變化不大。
然而，由於以廢紙為原料的造紙工廠，會導致水汙染和空氣汙染等環保問題，往往引發很多民眾不滿與環保團體抗議。而國內小型造紙廠將沒有多餘的資金投入環保抗汙設備，因此恐將面臨遭市場淘汰的窘境，估計未來造紙業將呈現大者恆大的趨勢。不過政府與造紙業者積極研發相關新興的環保技術，包括農業秸稈合利用技術、新生物酶、高效打漿設備等具有重大節能效用的戰略與新興產品，已成為產業優化升級的解決之道，造紙業發展已從速度型轉到質量效益型。
造紙業下游為紙業進出口業務與銷售。
台灣自 2002 年加入 WTO 後，紙漿進口降為零關稅，但出口仍有 5％ 至 7％ 關稅障礙。雖然紙張與紙板進口量明顯成長，但為營運需求，國內下游廠商不得不把部分產量設法外銷，造紙廠也進而海外設廠，逐漸外移至中國與越南。而隨著中國雙 11 讓網購熱潮達到高點，根據中國郵政統計，暨中國快遞包裹量於 2017 年突破 400 億個，2018 年已突破 500 億個，也表示紙箱的需求與使用量以驚人速度攀升中，但相對地也為環境帶來沉重負擔。而中國受環保法規
趨嚴和旺季需求的推動，紙價呈現新一波反彈，也帶動台灣造紙廠商獲益。
根據台灣區造紙工業同業公會統計，2017 年紙業整體外銷量 141.5 萬公噸，占總生產量 35％，為十年來最大外銷量，以工業用紙外銷量成長 15.8％ 最突出。其中外銷國家第一名為中國，達 26.5 萬公噸，和 2016 年相比是雙倍成長，其次是越南與馬來西亞。
而家庭用紙銷售部分，以衛生紙的規模最大，尤以原生紙漿衛生紙佔市場大多數。主因是國內使用一般衛生紙比例高達 95％，而再生衛生紙的市占率只有 5％。國內通過環保標章的再生衛生用紙品項有 33 種，包括正隆蒲公英環保衛生紙，豐餘的百花再生衛生紙、正大的滿柔環保衛生紙等，而其中蒲公英拿下環保衛生紙逾半數市占率，目前台灣使用再生衛生紙的比例低於歐美國家的 50％ 與日本的 65％。
目前台灣造紙業面臨轉型期，拓展海外市場、布局全球外，加強產業上下游的垂直整合及同行業橫向策略聯盟，及原料木漿、廢紙來源系統的建立等。更應提升相關的硬體設備、環保改善與廢棄物處理，方能提升產能與節能效率，建構完整的供應鏈競爭優勢。而軟體面，則應朝向特殊化、差異性、高附加價值的相關產品發展，致力於利基性商品的發展，以及加強行銷方面推廣。
