理財第1步－個人財務報表

農曆年要到了，站狗群們先在這邊跟大家拜個早年， 希望大家兔年都可以錢兔似錦，鴻兔大展！

過年公司當然有給一點小小的年終獎金， 雖然不多，但至少包些紅包給長輩、 小朋友們還是有剩。 站狗也在想如何好好的規劃這筆錢，希望在兔年跟大家一起賺大錢！當然，要調整一下投資計畫，<當然還是得整理一下個人財務報表，正所謂"人不理財，財不理你"，整理自己的財務報表絕對是理財的第一步。 在做任何的投資規劃、資產配置，絕對要知道自己有多少錢！！

個人財務報表就跟公司的財務報表一樣， 顯現的是個人自己的財務狀況，我們平常評估一間公司的好壞， 會用財報來檢視它， 當然自己有沒有錢，看得就是自己的財務報表。我們也可以用類似的公司財報作法， 把個人的財報分成

1. 資產負債表：
某個特定的時間點，自己所擁有的資產(現金、基金、股票、定存etc)，目前還欠的負債(信用卡、房貸etc)！

2. 收支表：
某段時內，自己的收入(通常是工資)，還有支出(家用之類的)，這跟公司的損益表相當，不過個人是沒有必要生產產品所需的成本的，也不需要請員工等費用，就是一些家中支出了。

3. 現金流量表：
為什麼小額信貸會盛行，或者有時候平常不聯絡的親戚會跑來家裡借錢，撇除永遠不奢求還錢的親戚，這些人就是因為現金尬不過來，才需要現金幫忙 檔一下，若大家不想要成為這樣，還是多注意一下目前的現金水位，至少留著3-6個月的生活費，以備不時之需！

要作好個人收支表， 有賴良好的記帳習慣，才不會每次到了月底，都不知道錢花到哪去了。 站狗這邊也提供一個2011年收支表讓大家下載(按此下載)， 使用上有什麼心得可以分享給站狗唷！

但個人收支表不是本文的重點， 那麼是什麼呢？深入淺出親戚借錢？ 第一次借錢就上手？ 當然不是， 這篇文章重點是在個人資產負債表。個人的資產負債表跟公司的資產負債表一樣， 對於個人(公司)的財務狀況，是個決定性的條件。 類似公司資產負債表， 個人的財報也可以看出這人的負債狀況、是否會週轉不靈、 還有可隨年齡調整的資產配置情況、分散風險的情況。以下站狗用一個簡單的虛擬個人資產負債表(按此下載)來說明，

當然各位版友也可以自己下載回去修改成符合自己的形式唷。

資產類別：

(1) 現金：
應該每個人的情況都差不多。首先呢，可能會有不只兩三個帳戶，裡面都有一些錢，不過呢，最常用的還是還是那兩三個，裡面也會有比較多的餘額。沒錯，就把那兩三個帳戶寫在最左上那塊區域吧。這也是資產負債表的特性，在越左上的地方，流動性(變現姓)越高。現金當然不用轉換，流動性最高！

(2) 定存：
雖然現在的定存利率有夠低，但這還是老一輩的人最愛的工具。有事沒事就拿去定存，領少少的利息。不過當然定存的利率還是比活期、活儲的利率高(銀行利率查詢)，差個5倍以上，若是真的現金很多，也沒打算買基金股票的話，倒是可以先放在定存，至少比現金好一點。站狗把定存設定為流動性第二高，這邊可能會有人跟站狗爭辯說，定存時間就固定了，怎麼可能流動性第二高，這之間一定有什麼誤會，站狗你給我說清楚，講明白！各位版友請先息怒，沒錯，沒錯，不過以站狗的認知，定存可以解約，解約後當天就可以拿回本金，賠上一點點利息而已，比上股票入賬、或者是基金贖回，絕對是快多了，所以還是先列在第二吧，版友不喜歡，自己調整便是！

(3) 股票：
我們研究一間公司財務報表，當然就是要來買公司股票。有些人買股票是為了賺股利(例如雙中雙台)，或者是買賣賺價差的，都給它寫在這個地方。因為資產負債表是每月作一次就好了，所以不用每次買賣都來寫唷。例如我是每月1日寫資產負債表，那麼就紀錄當天剩餘的股票就好。就站狗的認知，開過股票戶後，買賣股票絕對比買賣基金還簡單方便，錢的進出也比較快，所以這邊給它流動性排名第三！

(4) 基金：
現在市面上有琳瑯滿目的基金，為了就是讓我們這些上班族，沒空注意股市波動、沒時間注意國際情勢、原物料行情而產生的。既然我們沒時間，我們就把錢給專業經理人來操作。嗯～這理念很好，不過績效就見仁見智了，畢竟基金也是要手續費，比股票還要高，若是績效是負的，那麼真的很嘔！這邊站狗也跟大家一樣，有買些定期定額的基金，理論上，就算你買在最高點，定期定額下來，經過了一個景氣的循環，還是可以賺的啦！所以就算是績效是負的也不要停扣，繼續累積籌碼，之後才可能由負轉正。

(5) 貴金屬：
近年來由於經濟一直不大穩定，美國不時的量化貨幣來刺激經濟，歐洲也有國家常常有倒債問題，而黃金呢，就是這些熱錢沒地方跑時，一個不錯得避風港！在站狗寫這篇文章的當下，每盎司黃金1300多美元，雖然不是歷史最高，但是也是很高了。台灣也有黃金存摺這東西，買黃金已經變得很方便。若是版友有買些黃金、或者是其他的貴重金屬的話，就寫在左邊最下方吧。

負債類別：

(1) 信用卡：
信用卡雖然方便，但是在錢還沒有付出去，這絕對是負債。另外若是有用信用卡分期付款的話，剩餘未繳的金額也是負債項目。這個部份的金額通常都可以在信用卡對帳單上看到。所以就把帳單上的金額直接填到這個位置吧。

負債項目以目前站狗的情況，也想不出什麼項目了，歡迎版友補充，站狗再加上去。本來有想要加入小額信貸、車貸、房貸的項目，不過一來站狗還沒有買房，沒有房貸，也沒有車，沒有車貸Orz。二來房貸的金額很大，整個總負債太大，看起來不太舒服！ 所以這部份大的貸款都沒有加入。

淨值類別：

這部份模仿公司的資產負債表，用總資產 - 總負債 = 淨值，也就是實際上你有多少錢啦。不過畢竟個人不用印股票，沒有股本的東西，所以一個欄位就夠了。

寫到這，終於把整個資產負債表給填完了，不過這東西還是得養成習慣才是。站狗通常是每個月領薪水的時候會更新一下當月的報表，順便比較一下前一個月的，讓自己感覺一下這個月各項目的變動，才能掌握自己的財務狀況！這邊站狗還是要強調一下， 因為個人的財務報表是非常個人化的東西，所以如何不斷的調整最適合自己的模式， 還有維持每日、或者每月都要紀錄的習慣， 這才是比較好得理財方式！

最後祝大家兔年行大運、賺大錢！